Folyószámla - studopediya

Összhangban a rendelet a szervezeti szabályok készpénzforgalom a Magyarország területén, szervezetek, vállalkozások, intézmények, függetlenül azok szervezeti - jogi formája (a továbbiakban - a Társaság) tartsa szabad pénzeszközöket a bankok a megfelelő számlán szerződéses alapon.

Cash. belépő a hivatalok vállalkozások, letétbe kell helyezni a bankok további jóváírása a számlák e vállalatok.

Készpénz a következők:

- drágakövek és nemesfémek.

Nyugta a készpénz a pénztárgép:

1.Poluchenie végbe pénzbeli

-A termékek értékesítése, munkák és szolgáltatások;

- Az ellenőrzések a bank;

2.Raschety készpénzt:

-visszatérése előleg (előlegszámlák);

-a korábban létrehozó igénypontok beérkező (visszafizetés hiány és mtsai.);

3. Cash Hitelek:

-bankhitelek alkalmazottak;

-a rövid távú és hosszú távú hitelek.

Cash flow a pénztárgép:

1. kiadása bérek

2. A szállítási a bevétel a számla a bank, az összeg letétbe a bankszámlákon;

3. kiadása mennyiségű készpénzt:

-egy jelentést, és így tovább. d.

Készpénzes visszavásárlási vállalkozások közvetlenül készpénzben vagy banki intézmények egyesített készpénzzel vállalkozások, valamint vállalkozások az állami bizottság a Magyar Hírközlési és Informatization (állami bizottság Magyarország) transzfer a megfelelő bankszámlák.

Készpénz lehet felvinni cégek szerződéses alapon keresztül a gyűjtemény szolgáltatás bank vagy intézmény szakosodott gyűjtemény szolgáltatást.

Az eljárás és a határidők készpénz beállítani a Szolgáltató minden vállalkozás egyeztetve a felügyelő.

Attól függően, hogy a távolság a bank üzleti létesítmények és egyéb feltételek az alábbi határidők vállalat készpénz:

- nap kézhezvételének napján készpénz a pénztárgép vállalkozások;

- Másnap;

- 1 pár naponta.

A box office üzleti tárolható készpénz meghatározott korlátokon belül az intézményeik által kiszolgáló bankok egyeztetve a vezetők e vállalkozások.

Limit készpénzállomány a bankok a meglévő intézmények készpénzben évente minden vállalkozás, függetlenül azok szervezeti - jogi formája és hatálya, van pénztárnál készpénzben - készpénzes fizetés.

Limit készpénzállomány alapján határozzák meg a készpénz mennyisége - a pénz forgalma vállalkozások figyelembevételével jellemzői módjától tevékenység, eljárások és határidők készpénz a bankokban, a biztonság érdekében, és csökkenti a forgalom számláló értékeket.

Attól függően, hogy a távolság a bank üzleti létesítmények és egyéb feltételek limit készpénzes egyensúly jön létre:

- szükséges mértékben, hogy biztosítsák a normális működését a vállalkozások a másnap reggel;

- az átlagos napi bevétel készpénzben;

- összhangban megállapított határidőket és az összeget a készpénz bevétel;

Társaságok kötelesek átadni a pénzintézet összes készpénzt meghaladja a készpénzállomány korlátokat kezét.

Venture megállapodást a bankokkal töltik intézmények költeni a pénzt halad céljából érkező pénztárgép. által előírt szövetségi törvények és egyéb jogszabályok hatályos Magyarország területén, és elfogadni azok végrehajtását a Bank szabályozási aktusok tartozik.

Ha számlanyitás mulasztó akció a korábban kiadott engedélyek fordítsuk vállalkozások jönnek azok készpénz bevétel készpénzben kell függeszteni addig, amíg a teljes összeget a költségvetés minden szinten és az állami költségvetésen kívüli alapok (értesítést a bank).

Készpénzes fizetések kifizetések elbocsátás, és vesz egy ünnep. valamint a meghatározott esetekben a szövetségi törvények és egyéb jogszabályok hatályos Magyarország területén előállított függetlenül meghatározott feltételek szerint a társaság bérszámfejtés.

A naptárban a készpénzes fizetések meghatározott költségek:

- bérfizetés,

- ösztöndíjakat szervizelés bankügynökség vállalkozások

Kifizetéseket pontosan a vállalkozások, általában rovására jelenlegi bevételek készpénz boltívek hitelintézetek.

A legnagyobb mennyiségű készpénz települések jogalanyok között egy tranzakció összege RUR 100tysyach.

Készpénz nélküli fizetések - a pénzbeli elszámolás szerint a nyilvántartást a bankszámlát, ahová a pénzt megterhelték a számla Platel-ládát, és jóváírják a kedvezményezett számláján. Anélkül készpénzes fizetések a gazdaságban szervezett egy adott rendszer, amelynek értelmében a póni fáradalmaid elvek halmaza a szervezet a készpénz nélküli fizetések, a követelmények a szervezet meghatározott képviselt sajátos gazdálkodási körülmények, Bani, formái és a számítási módszerek és az ezzel kapcsolatos munkafolyamatot.

Minden nem készpénzes fizetések alapján készült kifizetési dokumentumok hozhde-rendszert csak belüli vissza.

Ezeket az elveket nem veszik figyelembe a követelményeket a fizetőképesség és kreditosposo-bnosti vevő, a negatív hatása a Naru-sheniya időbeli elsőbbségét kifizetések likviditási mérlegek település résztvevőinek használat lehetősége a gyakorlatban más idő noobraznyh és rugalmasabb fizetési módok és SPO-sobov fizetés.

A fejlesztés a piaci viszonyok a gazdaságban szükségessé változásokat a rendszer alapjait készpénz nélküli fizetések, beleértve az elvek a szervezetük

Az első alapelv a nem készpénzes fizetések piaci feltételek kezelésének a végrehajtásuk a bankszámlák, amelyek nyitottak az ügyfelek tárolására és pénzátutalás.

A második alapelv a nem készpénzes fizetések, hogy a kifizetések a számlák bankok kell elvégezni a megrendelések a megfelelő tulajdonosok a fontossági sorrendben a fizetési állítva, és az egyensúlyt a számla

A harmadik alapelv - az az elv a választás szabadsága az al-ektami piaci formák készpénz nélküli fizetések és közeli azok fogságban üzleti megállapodást kötött nevmesha-Ments bankok a szerződéses viszonyban.

Az elv a sürgős fizetési eszköz települések szigorúan alapján kikötött feltételek a gazdasági, hitel, biztosítás; szerződések, a Pénzügyminisztérium rendeletek, illetve a kollektív megállapodások munkások és alkalmazottak a vállalkozások, szervezetek a fizetések vagy szerződések, munkaszerződések, outsourcing megállapodások, és így tovább. d.

Folyószámlák nyitott minden vállalati yatiyam függetlenül a tulajdon, a munka-yuschim az elvek a kereskedelmi kiszámítása és IME-yuschim jogállását. A tulajdonos a folyószámla van a rendelkezési jog az alapok a számla. Megvan a saját egyensúlyát, elvégzi magától megbízó tiéd elf esedékes kifizetéseket a költségvetés, függetlenül lép hitel-ditnye kapcsolatok bankok. Így. a tulajdonos a jelenlegi fiók teljes ekonomiches kuyu és jogi függetlenségét.

Folyószámlák nyitva Xia szervezetek és intézmények, amelyek nem vesznek részt a kereskedelmi tevékenységet és jogi személyiséggel nem rendelkező”. Hagyományosan, az ilyen számlát megnyitották vayutsya kormányzati szervezetek, intézmények és szervezetek, tagjai a Szövetségi Köztársaság-Likanskii vagy helyi költségvetést.

a) A számítás a fizetési megbízások;

b) elszámolás az akkreditív;

c) kifizetések ellenőrzéseket;

g) dokumentációs gyűjtemény.

A végrehajtás a nem készpénzes fizetések rendezését követően felhasznált dokumentumok formája:

a) fizetési megbízások;

d) számlázási követelményeket;

d) beszedési megbízás.

Fizetési meghagyás írásos megbízást a bankszámla tulajdonosának a ne-rechislenii meghatározott pénzösszeget a számlájáról (település, folyó, költségvetés, hitel) a számla másik szervezet - címzett alapok ugyanazon vagy egy másik odnogorodnom vagy rezidensek megalapozott, mint egy bank.

Az a lehetőség, a számítás a fizetési megbízások változhat. Segítségükkel, make-Xia számítások a gazdaság által a termék, és az önellátó műveleteket. Ebben az esetben valamennyi tartózkodási pla-tezhi elkövetett kizárólag fizetési határidők cheniyami.

Kifizetési kérelem-jutalék követelmény, hogy a szállító a felvásárlási Tieliu fizetés alapján ahhoz csatolt szállítási dokumentumok és a termék ára gyorsan azzal a szerződés alapján az árut, works, szolgáltatásokért.

Kifizetési kérelem-bizottság kiadott szállító alapján a tényleges szállítási pro-indukció vagy szolgáltatások egységesített formában, 3 példányban, és együtt hajózás-dokumentum küldeni a vevő bankjának költségmegosztás-te. Akkor is kap állítások-megrendelések és in-Casso (a szállító bank).

Collection - a banki működés a középső-stvom amelyben a bank nevében az ügyfél megkapja tartozott neki pénzt más vállalatok és szervezetek a számítás alapját-CIÓ, kereskedelmi és monetáris eszközök. Amikor az inkák bagoly szolgáltató bank maga küld fizetési követelményeket nye-annak érdekében, hogy a bank a megbízó keresztül a kommunikációs hatóságok spetspochtoy. Ha a kölcsönös szerződés-ség között a szállító és a vevő és bankjaik meggyorsítása érdekében a település postai átutalással szállítójának Dokumentum-bank a fizető bank helyébe az átadása azok tartalmát telex vagy fax útján. Beváltása banki szolgáltatásokat nyújtó, feltéve, hogy az ügyfél a jutalék-voznagra ábrázolások.

Mivel a kezdeményezés a számítás fizetési tre-Ments megrendelések származik a szolgáltató a fizetési ezen iratokat lehet tenni a tetőfedés, a hozzájárulásával (elfogadás) a vevő. Ebből a célból érkezett az ügyfél banki betétek követelmények fizetési megbízások rögzítik külön nyilvántartásban, és közvetlenül a fizető bank átvételekor elfogadását.

Check - írásos megbízást a megbízó bankjának fizetni a számlájáról a tulajdonos az ellenőrzés pénzösszeg. Megkülönböztetni pénzbevételek és csekk.

Készpénzbevételek használt fizetni a jogosult készpénz egy csekket a bank, mint a bérek, háztartási szükségletek co-mandirovochnye költségei, a beszerzés a mezőgazdasági termékek és így tovább. D.

Becsült bevételek - a csekkek használt készpénzmentes fizetési. Becsült ellenőrzés - ez előre meghatározott formában tartalmazó dokumentum feltétlen érdekében írásban CIÓ a fiókból a bankba körülbelül ne-rechislenii meghatározott pénzösszeget a számlájáról az a kedvezményezett számláján (a kedvezményezett). Számítási-ny ellenőrzést fizetési megbízás a megbízó által, de ellentétben a fizetési megbízás

csekket küld a vállalati megbízó-lu kapnak fizetést idején a gazdasági szereplő-talkie, amely bemutatja egy csekket, hogy a bank a fizetés.

Akkreditív - a megbízás bank a vevő bankja szolgáltató fizet a szállító az áruk és szolgáltatások figyelemmel az előírt feltételek a hitel-besorolású nyilatkozata ellen a vevő bemutatott stavschikom vonatkozó dokumentumokat.

A törvényjavaslat egyik formája a település kifizetések között a szolgáltató és a megbízó az áruk vagy szolgáltatások a halasztott fizetéssel (kereskedelmi hitel) alapján egy külön dokumentum-számlákat.