Hogyan küzdenek lopás

A cég hajlandó fizetni milliókat bónuszokat alkalmazottakat, akik bejelentést lopások

Aleksandr Sotov, vezetője a pénzügyi vizsgálatot a „FBK”, „public domain általában lopás tények nagyvállalatok. Az ilyen epizódok alkalmazzák meglehetősen komoly károkat a hírnevét a vállalkozás, de a legtöbb esetben nem képesek befolyásolni a pénzügyi helyzetét. Például a híres történet a lopás Citibank által elkövetett hacker, nem akadályozta meg a Citigroup lesz az egyik legértékesebb vállalat a világon. Befektetők érdekelt a pontosságot a pénzügyi mutatók. És amikor a bizalom elveszik ezek a mutatók, a cég jön a sötét napokban. Case pont - a cég az Enron, a Parmalat és mások.

Company SUEK

Rendes alkalmazottak. Valószínű, hogy külön a lopást a vagyon rendes alkalmazottak nem okoz észlelhető kárt a cég. Azonban az ilyen lopások veszélyesek a hatálya alól. Szerepet játszik nem a méret az egyes bűncselekmények, és a számuk. Tehát az első dolog kell, hogy megszüntesse az összes lehetőséget a lopás, akkor ad egy sokkal hatékonyabb, mint megpróbálja megtalálni lopott.

A szénipari gyakran ellopják kenőanyagok: elvezetik a tartályok a dízel autók és eladni, hogy az oldalon. Esetei lopás mutatható elemzésével nyilatkozatokat tartalmazó hulladék mennyisége üzemóra, és hasonlítsa össze az a tény, közép- vagy szabályozó intézkedéseket. Megakadályozza az ilyen lopás nehéz. Az egyik leghatékonyabb módja - felszerelésének jármű speciális érzékelőkkel, amelyek lehetővé teszik, hogy figyelemmel kíséri az üzemanyag szint a tartályban, fix esetben a lefolyóba, és továbbítja a diszpécser a művészeti irányzatok adatok helyét, a be- és kirakodás.

SUEK elégedett „forró vonal” - a negyedévben mintegy ötven üzenet érkezett, és ez a szám egyre növekszik. Számú „forró vonal” egységes és szabad az egész országban. Az adminisztrátor fogadja és rögzíti a hívást, majd a szakértő vizsgálja a lopás egy előtanulmány érvényesítése az üzenetet. Előfordul, hogy jöjjön, és hamis hívásokat, néha „forró vonal” - oly módon, hogy bosszút álljon valaki a kollégái, felfedve a becsületesség kétségbe. Ha az üzenet méltó, az információt továbbítjuk a fejét a belső ellenőrzési és audit szolgáltatás, amely dönt a vizsgálatot. Szervezése voltak a vizsgálat vezetője Ellenőrzési Hivatal.

Aleksandr Sotov „FBK”: „Jelentések a valós tények a lopás vagy más hasonló körülmé-nyek, mint például a” fekete „piacon, a megjelenése a vállalati (ilyen helyzet került sor az egyik termelő orvosi berendezések cégek) valóban lehet hasznos. Néha a „forró vonal” közvetítenek információt, hogy a munkavállaló nem él mérten. Azonban ezek a tények általában felügyelet nélkül hagyni, hogy az hatékonyan reagálni ezeket a jeleket, nevezetesen azt, hogy vegyenek részt a szigorú vizsgálatot a szintű munkavállalói élet, a vállalatok többsége nem lehetséges. "

A cég vezetése. Jelek lopás elkövetett vonalbeli vezetés általában során feltárt belső auditok vagy változathoz. A bűncselekmény jelezheti indokolatlan különbség a tervezett és tényleges számadatok a költségvetésben, illesztési adatok az elsődleges dokumentumok és így tovább. D. A gyakori rendszer megállapodást lime vállalkozó építési munkálatok kivitelezésére. Pénz át a vállalkozó, és minden munkát a cég végzi a saját kormányzati erők.

felsővezetői képviselői nem vesznek részt a penny csalás, mert a munka olyan jól fizetett, és a jóakarat a számukra - mindenek felett. Azonban ez a lopás által elkövetett felső vezetők, összeomlásához vezetnek a cég, mert a következmények valóban katasztrofális. Kimutatására szolgáló eljárások felső vezetés bűncselekmények hasonló alkalmazott módszer az eset vonalbeli vezetés.

A fő módja, hogy megakadályozzák az illegális cselekmények kezelése - egy olyan hatékony rendszert motiváció.

Ki vizsgálja

SUEK létrehozott szakértői csoport, amely az illetékes szakemberek, amelynek feladata, hogy vizsgálja meg a különböző bűncselekmények, a besorolás és a fejlesztés a szabványos vizsgálati módszerek. A szakemberek meghatározzák az összes lehetséges funkciók jellemző különféle rendszerek elkövetése lopás. Ilyen módszerekkel egyszerűsítse a munka, és lehetővé teszi a szabályozó hatóságok, hogy szűkítse a keresési terület nyomait a bűncselekmény. Ha bejelöli a könyvvizsgáló észleli jelei bűncselekmény, beszámol, hogy a szakértő vizsgálja a lopás, amely dönt a vizsgálati módszerek és a cselekvési terv. Aktív belső ellenőrök általában nem eléggé képzett az ilyen munkát. Ezért a vizsgálat zajlott az ÁSZ, amely a felosztást a belső ellenőrzési szolgálat.

Bizonyos esetekben vizsgálatot igényel fizikai támogatást. Például, meg kell, hogy végezzen ellenőrzést a hirtelen a raktárban, ahol a könyvvizsgáló vagy alkalmazottja az ÁSZ nem egyszerűen fogalmazva. Ebben az esetben vesz részt a munkájában a biztonsági szolgálat, amely jogosult eszközökhöz való hozzáférés és a kapcsolódó technológia.

Aleksandr Sotov „FBK”: „Elég, hogy hatékonyan létre nyomozó megosztva a biztonsági szolgálatok. A fő hátránya ennek a gyakorlatnak - megfelelően kiválasztott képkockákat. Ezek a szolgáltatások gyakran fogott rendvédelmi nyugdíjas, egy homályos elképzelése a pontos részletek a nyomozás a gazdasági bűnözés. "

Hogyan lehet megakadályozni a lopást

Intézkedéseket, amelyek segítenek megelőzni a lopás, sokoldalú a legtöbb vállalat, függetlenül azok konkrét tevékenységek. Ezek közé tartozik a logisztika, a személyzeti politikát és az aktív támogatása jóhiszeműen.

Első létrehozása a műszaki ellenőrző rendszer, minden cég először meg kell meghatározni a költségvetés a projekt, más szóval, az összeg, amit hajlandó befektetni. Ezután definiált objektumok és területek hajlamosak a lopás, majd döntést hoznak arról, hogy mi konkrétan meg kell vásárolni berendezés.

Humán erőforrás. Az első átvilágítási pályázóktól állásra. SUEK pályázni szándékozók kérdőív kitöltésére jelezve azok a személyes adatok, amely ellenőrzi a biztonsági szolgálat. Először is érdekli a goodwill potenciális munkavállaló - akár elítélték sikkasztás és illegális tevékenységek egy korábbi munkát. Megbízhatóságának ellenőrzésére benyújtott adatok szerint a kérelmezőnek meg kell szerezni a beleegyezését, különben nem lenne illegális. A kérelmező jogosult megtagadni a vizsgálat, és nem lehet tagadhatják neki munkát. A munkáltatónak azonban jogosult arra, hogy a választás mellett egy másik kérelmező.

Ezen kívül rendszeresen szúrópróbaszerű ellenőrzéseket folytatnak alkalmazottak, veszélyben vannak. Kik ők, ez határozza meg a biztonsági szolgálat. A téma az ellenőrzés, hogy a személyzet a belső vállalati dokumentumok. Például az Üzleti Magatartási SUEK személyzet, amely többek között tiltja a munkavállalók létre saját üzleti területén a termelés és a szén értékesítés.

Aleksandr Sotov „FBK”, „Előzetes felmérés nem mindig segít azonosítani a szükséges tényeket. Ahogy én látom, az érték lehet csak a létezését a bűnügyi nyilvántartásban a jelölt. Azonban technikailag nem elutasítási ok dolgozni. "

Propaganda a tisztességes viselkedés az alkalmazottak. A vállalatoknak meg kell megteremtését célzó intézkedések atmoszférában elutasítás lopás - a vállalati kultúrát. Az első helyen a negatív hozzáállás a lopás bizonyítania kell a felső vezetés közben nyilvános szereplés. Fontos szerepet játszik az Üzleti magatartási személyzet. Hasznos képzések, amelyek felhívják a csapatszellem, valamint szemináriumok a tartalmi és a Kódex céljai, és így tovább. D. Általános szabály, hogy a szervezet ilyen tevékenységet folytató emberi és PR-szolgáltatás. "

Hogyan működik ez a gyakorlatban

Az elmúlt évben, a cég „SUEK” kezelési program elleni lopás, kezdeményezte, amelynek elfogadását hozta az igazgatóság. Mielőtt elkezdi szedni a végrehajtás ezen dokumentumban nem volt több találkozó a testületi tagok, hogy megvitassák a szervezési módszerek a rendszer elleni küzdelem lopás a cég. A programot hagyott jóvá a főigazgató.

A program fejlesztése volt körülbelül három hónap. A költségvetés a projekt elérte a 25,5 millió rubelt az első félévben. A főbb kiadási tételek:

vásárlása biztonsági berendezések - 14,7 millió rubel;

A bónuszok kifizetésének a munkavállalókat, akik bejelentést lopások - 5,2 millió rubel;

vezető képzések programja és Üzleti Magatartási - 4,6 millió rubel;

hat körzetből a cég vett részt a program kidolgozása. A feladat mindegyik képviselteti magát a diagram. A program két fő területen: a műszaki ellenőrzés és a munka a dolgozók (lásd a táblázatot)..

Integrált módszerek használatát megelőzése, felderítése és kivizsgálása lopás jelentősen csökkentheti azok számát, s ezt erősíti a gyakorlatban. A tapasztalat SUEK befektetett végrehajtásának csalás elleni programok megtérülnek észlelésére és megelőzésére lopás kevesebb, mint hat hónap. A program lehetővé teszi, hogy egyértelműen meghatározzák a műveletsornak és ismertesse felelősséget.

Természetesen az összes fenti - nem csodaszer. Minden esetben meg kell, hogy vegye figyelembe a sajátosságait a vállalkozás, annak jellemzői, a belső politikák, valamint a mélysége a problémát.

Steal van a cég?

Universal mutatók, amelyek azonosítják a lopás a cég nem létezik. Még ha több mutató alapján, hogy minden munkavállaló valószínűleg lopni, akkor nem használható fel bizonyítékként a bűnösségét, de ez jó alkalom lesz egy vizsgálat. Ez a jele lehet a csalás, mondja FD megkérdezett szakértők.

Aleksey Zheltov, vezetője a Deloitte:

„A jelek lopás tudható be a következő cégek:

- alapvető változás az életszínvonal a munkavállaló összehasonlítva a jövedelem (egy drága autót, ruhákat, külföldi utak, stb ...);

- Változás a kommunikációs stílus az alkalmazottakkal vagy partnerekkel;

- nyomást gyakorol kollégái;

- megtagadása az alkalmazott akciók;

- a munkavállaló nem veszi a nyaralás és / vagy folyamatosan dolgozik túlóra;

- az ügyfél csak akkor működik, egy adott munkavállaló;

- gyakori változása ellenőrök;

- hiányos dokumentáció eladásra készpénz;

- egy váratlan csökkenése a nyereség és az emelkedő költségek, paranormális;

- a különbség az adatszolgáltató cég, és a kapott adatokat harmadik fél számára;

- a veszteség a számviteli nyilvántartások vagy otsutst-Vie pénzügyi dokumentumok alapos ok nélkül;

- ugyanazon alkalmazottai felelősek számviteli nyilvántartások és a tulajdon

- nagyszámú szokatlan ügyletek (.. beállítás megfordítása műtét, stb), vagy akció (vissza árut, változások a fizetési feltételek, stb ...). "

Roman Makeev vezetője menedzsment tanácsadó cég „Baker Tilly Rusaudit”:

„Az egyetlen közös vonása, hogy a vállalat képes lopni - a hiánya rendszeres ellenőrzések egységekben, ahol lehet visszaélés. Minden más esetben, az egyes üzleti saját, egyedi csalásra utaló jeleket.

pénzkezelési. Nem jóváhagyási folyamat a kifizetések és a megbékélés alkalmazásokat a költségvetés cash flow. Ellenőrzés szállítók a kiadását a Gazdasági Biztonsági Szolgálat előlegek nem végzik el.

Eladó. Kedvezmények és a fizetési késedelem kezeli a kereskedelmi osztály, az eljárás nem formalizált. Az ügyfelek egy nagyjából azonos mennyiségű vásárlások amennyiben jelentősen különböző árakon. Összetételének megváltoztatásával vevők egy rövid ideig (kevesebb mint egy év). Ahelyett, hogy a nagyszámú kis ügyfelek van egy ismeretlen vásárló.

Vásárlások. Az ajánlatokat nem végzik el, vagy végzett megsértése: a sorrendben képződését a tételek nem definiált; a potenciális beszállítók listája határozza belül a beszerzési osztály; kiválasztására irányuló eljárás a szállító nem meghatározott. Gyakran előnyös bármilyen okból a kapcsolatot a megadott magasabb áron (kedvezőtlenebb fizetési feltételek). Aktív időbeli ellenőrizetlen beszállítók, míg vannak lejárt követelések. Egyeztetés az árak tükröződik a számla, a feltételeket a megállapodások nem történt.

Befektetési tevékenység. Becsült és szerződéses részleg és a műszaki felügyeleti osztály alá vannak rendelve egy vezér (tanszékvezető tőke építése). ártárgyalások protokoll a vállalkozó nem végeztek. KS-2 és KS-3 támogatja csak a tanszékvezető tőke áll.

leltár értékek kezelése. Teljes felelősséget nem rögzített bármely személy. A folyamatos növekedés kiadások normák, érvel Mykh-készítés. Engedély az export készült termékek elfogyott (az üzlet). Jelentős számú selejt és hulladék, amelyek területéről exportált. "

Ivan Ryutov, vezető menedzsere, vezetője csalás vizsgálata és vitás CIS "Ernst & Young":

„A csalás elleni küzdelem átfogó legyen. Ha a cég nagy figyelmet fordít csak a kijelölt területeken, a kívánt hatást elérjük. Próbáld megtudni, hogy lopnak a cég. Ehhez válaszoljon a következő kérdésekre:

1. Az Ön megfelelő védelmi rendszer fizikai eszközök? Ne rendszeresen végzett ellenőrzési és értékelési rendszer?

2. hatékonyan működik a cég mechanizmust hatalommegosztás? e esetekben kizárt, ha a lényeges műveleteket végezni, és vezérli ugyanaz a személyzet?

3. Vannak rendszeres ellenőrzése, megerősítve a hatékonyságát a meglévő belső ellenőrzési rendszer?

4.-e a cég kifejlesztett egy hatékony rendszer az alkalmazottak motivációja? Vannak rendszeres értékelését szintű munkavállalói elégedettség?

5. Vajon a cég már kidolgozott szabványok vállalati magatartás? Az a követelmény betartását munkaszerződések személyzet? Van rendszeres értékelése a személyzet ismeretek terén a vállalatirányítási standardok?

6. e a vállalat a szabad információ a csalás gyanúja és hatékony mechanizmusokat az ilyen információkat?

7. Törölje esetek jelentős és megmagyarázhatatlan változások a termelési és pénzügyi jelentéseket?

8. Van olyan Kizárt azonosítják a jelentős hiány a készletek?

9. Do eseteit azonosító ellentmondások kiküszöbölésére lefolytatása független vizsgálatokat és az ellenőrzéseket a harmadik fél számára?

10. Van egy cég, a szolgáltató felelős a csalás kockázatát?

Minél több „nem” választ, annál nagyobb a kockázata a csalás a cég. "

Ellenőrzésére szolgáló intézkedések fizikai és technikai támogatást harci lopás programot

Resources keretében lopásgátló szoftver